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平陽縣人民政府辦公室文件 平政辦〔2025〕26號(hào) 平陽縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)平陽縣國有企業(yè)融資管理辦法的通知 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府,，縣政府直屬各單位： 《平陽縣國有企業(yè)融資管理辦法》已經(jīng)縣政府第48次常務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。 平陽縣人民政府辦公室 2025年4月3日 （此件公開發(fā)布） 平陽縣國有企業(yè)融資管理辦法 一、總則 為規(guī)范國有企業(yè)融資,，切實(shí)防范資金風(fēng)險(xiǎn),，維護(hù)國有資本權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)和《浙江省省屬企業(yè)資金信用監(jiān)督管理暫行辦法》（浙國資發(fā)〔2020〕6號(hào)）等相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合平陽縣實(shí)際,，制定本辦法。 二,、融資原則 （一）本辦法適用于全縣國有企業(yè)及其下屬全資,、控股企業(yè)（以下統(tǒng)稱國有企業(yè)）。 （二）國有企業(yè)融資應(yīng)遵循下列原則： 1.合法性原則,。堅(jiān)持依法合規(guī),，明確融資來源，嚴(yán)格履行內(nèi)部決策,、審批等程序,。 2.不救助原則。明確責(zé)任主體，按照“誰舉借,、誰使用,、誰管理、誰償還”的要求,，實(shí)現(xiàn)“借,、用、管,、還”權(quán)責(zé)統(tǒng)一,。 3.適度性原則。根據(jù)資金需求情況,，結(jié)合企業(yè)盈利能力和償債能力,，合理安排融資規(guī)模。 4.適時(shí)性原則,。提高資金配置效率,，合理把控資金使用節(jié)奏，避免資金閑置,。 5.低成本原則,。優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，拓寬融資渠道,，創(chuàng)新融資模式,，降低融資綜合成本。 （三）國有企業(yè)是融資的責(zé)任主體,，是融資決策實(shí)施的直接責(zé)任人,。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)內(nèi)部融資管理制度，明確職責(zé),，落實(shí)責(zé)任追究制度,，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)組織開展和管理企業(yè)具體融資活動(dòng),，嚴(yán)格履行議事和決策程序,，做好融資分析，控制融資成本,，落實(shí)后續(xù)還本付息等全過程管理,，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)出資人權(quán)益,。 三,、融資計(jì)劃管理 （四）國有企業(yè)上一年末制訂切實(shí)可行的下一年度融資計(jì)劃，按企業(yè)內(nèi)部決策后經(jīng)縣財(cái)政局（國資辦）審核,，報(bào)縣政府審議,。融資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)做細(xì)做實(shí),，具有現(xiàn)實(shí)性和可操作性，以利于指導(dǎo)融資工作的具體實(shí)施,，強(qiáng)化融資計(jì)劃約束,，未納入融資計(jì)劃的項(xiàng)目原則上不予實(shí)施，確有實(shí)施需要的,，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目增補(bǔ)有關(guān)要求執(zhí)行,，將國企融資計(jì)劃執(zhí)行情況作為國企負(fù)責(zé)人考核的重要指標(biāo)。 （五）國有企業(yè)本級(jí)及其子公司融資活動(dòng)由本級(jí)統(tǒng)一組織實(shí)施,，包括融資計(jì)劃的編制、上報(bào),、執(zhí)行和調(diào)整等,。國有企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化融資內(nèi)控機(jī)制，防范財(cái)務(wù)和廉政風(fēng)險(xiǎn),。 （六）國有企業(yè)按照年度融資計(jì)劃制定融資方案,，經(jīng)企業(yè)內(nèi)部決策后，按要求填報(bào)《平陽縣國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)備案表》,，履行備案手續(xù),。其中： 1.國有企業(yè)發(fā)行債券，先經(jīng)縣財(cái)政局（國資辦）審核后報(bào)縣政府審批,。 2.國有企業(yè)各類融資方式應(yīng)當(dāng)通過公開招投標(biāo),、比選、磋商等程序,，由企業(yè)內(nèi)部決策確定最優(yōu)方案后,，報(bào)縣財(cái)政局（國資辦）審核同意，縣財(cái)政局（國資辦）分階段向縣政府匯報(bào)國企融資備案情況,，并對(duì)國企融資情況進(jìn)行確認(rèn),。 （七）國有企業(yè)融資事項(xiàng)均采用授信提用前備案制。融資企業(yè)所有融資項(xiàng)目應(yīng)在簽訂融資合同前按照公司章程及集團(tuán)內(nèi)部規(guī)定向集團(tuán)母公司報(bào)備,，經(jīng)集團(tuán)母公司審查后再向縣財(cái)政局（國資辦）備案,，各集團(tuán)代管公司視同集團(tuán)子公司進(jìn)行管理。各國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照年度融資計(jì)劃制定具體項(xiàng)目的融資方案,，方案須對(duì)融資項(xiàng)目,、融資利率、資金用途,、合法合規(guī)情況等事項(xiàng)進(jìn)行明確,，執(zhí)行過程中方案發(fā)生變化的，需按要求重新報(bào)批,。 具體備案材料如下： 1.平陽縣國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)備案表（附件）,； 2.符合公司章程所要求的有權(quán)決策機(jī)構(gòu)決定或者決議文件； 3.公開招投標(biāo)、比選,、磋商等資料,； 4.其他需報(bào)送的有關(guān)資料。 （八）國有企業(yè)上報(bào)的融資項(xiàng)目材料內(nèi)容必須真實(shí),、完整,，不得隱瞞真實(shí)情況。 四,、融資規(guī)模,、程序及成本的管控 （九）國有企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)融資綜合成本的管控，將融資業(yè)務(wù)納入“三重一大”決策事項(xiàng),，建立融資比選機(jī)制和融資中介費(fèi)用支付專項(xiàng)管理機(jī)制,，落實(shí)還本付息全過程管理。融資綜合成本除利息等資金占用費(fèi)外,，還應(yīng)包含發(fā)行手續(xù)費(fèi),、評(píng)估費(fèi)、審計(jì)費(fèi),、律師費(fèi)等各種費(fèi)用及其他成本支出,。 （十）國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)運(yùn)營資金需求，合理確定融資規(guī)模,，妥善安排融資放款時(shí)間,。其中到期債務(wù)兌付要提前三個(gè)月做好還款安排，提前一個(gè)月落實(shí)資金,。既要確保剛性資金兌付,，又要避免超規(guī)模融資和無故提前融資，減少資金閑置和不必要的財(cái)務(wù)費(fèi)用支出,。 （十一）國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營實(shí)際和融資用途,，進(jìn)行必要的融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重大融資項(xiàng)目必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括融資必要性,、戰(zhàn)略相關(guān)性、收益與安全性,，用途,、綜合成本、償還安排和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容,，必要時(shí)可聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性研究,。當(dāng)融資條件和融資方案發(fā)生重大變更時(shí)，應(yīng)重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并履行相應(yīng)決策程序,。 （十二）縣財(cái)政局（國資辦）對(duì)融資規(guī)模實(shí)行限額管理,，年初根據(jù)各國有企業(yè)上報(bào)的年度投融資計(jì)劃,，結(jié)合實(shí)際情況下達(dá)當(dāng)年度融資限額。各國有企業(yè)根據(jù)下達(dá)的限額執(zhí)行融資工作,，確有增補(bǔ)需求的,，須經(jīng)縣財(cái)政局（國資辦）同意。 五,、融資績效考核 （十三）全面推進(jìn)融資績效管理制度,，將績效管理有機(jī)融入融資資金的“借、用,、管,、還”全過程，從事前績效評(píng)估,、績效目標(biāo)管理,、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)管理,、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用五個(gè)方面對(duì)融資項(xiàng)目實(shí)施“閉環(huán)”績效管理。 （十四）國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法,，建立健全內(nèi)部管理制度,，按照“三重一大”事項(xiàng)的決策規(guī)則，加強(qiáng)融資,、借款管理,。國有企業(yè)的紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)融資,、借款管理情況加強(qiáng)監(jiān)督檢查,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改要求并督促整改。 （十五）國有企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和本辦法開展融資,、借款業(yè)務(wù),。因違反相關(guān)法律法規(guī)和本辦法造成國有資產(chǎn)損失的，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定依法追究責(zé)任,。 （十六）加強(qiáng)工作目標(biāo)責(zé)任制考核,。將國有企業(yè)融資工作成效納入國有企業(yè)年度績效目標(biāo)考核，重點(diǎn)突出融資計(jì)劃完成情況,、融資成本控制,、融資結(jié)構(gòu)優(yōu)化、資金使用績效等考核指標(biāo),。對(duì)未按本辦法執(zhí)行的,，實(shí)行考核扣分。 六,、附則 （十七）本辦法自發(fā)布2025年5月3日起施行,，原《平陽縣人民政府關(guān)于印發(fā)平陽縣國有企業(yè)融資管理試行辦法的通知》（平政辦〔2020〕1號(hào)）同時(shí)廢止,。 附件：平陽縣國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)備案表 附件 平陽縣國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)備案表 申請(qǐng)日期： 年 月 日 金額單位：萬元
抄送：縣委各部門,，縣人大常委會(huì),、縣政協(xié)辦公室，縣人武部,，縣法院,，縣檢察院，各人民團(tuán)體,。 平陽縣人民政府辦公室 2025年4月3日印發(fā) |
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